Выделение ндс из суммы калькулятор. Как просто посчитать НДС от суммы (выделить или начислить)

С подобным вопросом приходится сталкиваться многим гражданам, занимающихся продажей товаров/услуг. В частности, проблема актуальна для новичков в данной среде, кто не может позволить себе оплату работы бухгалтера. Как посчитать НДС 18% от суммы и как работает формула?

Что такое НДС

Прежде чем разбираться в этом вопросе, стоит понимать, что такое НДС. Это налог, который был введен в Российской Федерации с 1992 года. Потребитель, при покупке товара, уплачивает данный налог продавцу, так как он уже входит в стоимость. Основные задачи, с которыми он должен справиться:

• Исключение постоянного налогового взимания во время производственно-коммерческой деятельности;
• Снизить уровень риска по неуплате налоговых сборов;
• Поднятие уровня конкурентоспособности продуктов, которые были произведены отечественным производителем.

Выходит, НДС (налог на добавленную стоимость) играет ключевую роль в сфере торговли. Рассчитать НДС можно, имея за основу стартовую ставку:

• 18% - основная ставка налогообложения для большинства товаров. Как правильно, именно с данным процентом приходится работать большинству предпринимателей;
• 10% - ставка пониженного плана. Возможна, если гражданин занимается продажей товаров, которые входят в специальный государственный перечень;
• 0% - в соответствии ос статьей 149 Налогового Кодекса Российской Федерации.

Кто должен платить налог

Важно знать, кто именно попадает под категорию плательщиков данного налогового взыскания. Прежде чем начинать учитывать эти данные, нужно убедиться, что деятельность соответствует законным требованиям по выплатам НДС. Под налог попадают:

• Все компании, относящиеся к статусу юридических лиц. Не имеет значения отношение к каким-либо ведомствам. Банки, страховые учреждения, объединения международного формата, организации некоммерческого типа (только при реализации операций торгового вида). Все попадают под НДС. Исключение могут составлять лишь некоторые операции, законно не облагаемые налоговыми выплатами;
• ИП. Независимо от рода деятельности. Каждый предприниматель должен выплатить НДС 18;
• Граждане, которые перевозят ценные вещи через таможню. В данном случае действует одна и та же налоговая формула НДС 18.

Каждый плательщик обязан быть на учете в налоговых органах. За сокрытие дохода, невыплаты налоговых взысканий/подделку документов – граждане наказываются в соответствии с российским законодательством. Настоятельно не рекомендуется избегать налоговых выплат.

Не должны платить НДС структуры:

• Которые перешли на упрощенную систему налогообложения/оплату налога единого сельскохозяйственного типа. Это могут быть организации, ИП, предприятия;
• В соответствии с законами РФ, если за три месяца деятельности предпринимателя, продажи товаров/услуг оказалась в совокупности менее 2 миллионов рублей, то гражданин освобождается на этот временной период от налоговых выплат по НДС. Относится только к операциям, проводимых на территории России.

Уплата НДС осуществляется ежеквартально. То есть, не позднее 20 числа того месяца, который следует за трехмесячной декадой. Например, до 20 июня должны быть совершены выплаты за весенний квартал.

В ближайшее время, специалисты не прогнозируют изменение ставки по НДС. Это, весьма положительное заявление, для многих предпринимателей.

По какой формуле посчитать НДС 18% от суммы

Существует несколько формул, для разных ситуаций. Каждая должна выводить сумму в зависимости от ситуации и требований. Формулы выглядят следующим образом:

• Простой расчет НДС: Х=(Сумма * 18)/100. В данном случае Х выступает как сумма налога;
• Расчет НДС из общей суммы, с учетом налога: Х=(СуммаН\118)*18. СуммаН – это полная стоимость, с учетом налога;
• Формула с расчетом без включения НДС: Х=(СуммаН/118)*100. Х – это сумма без налогового учета. СуммаН – сумма с учетом НДС;
• Формула расчета с НДС: СуммаН=Сумма*1.18. Сумма – это сумма без включения НДС. СуммаН – сумма с НДС;
• Посчитать налоговую величину, необходимую выплатить в бюджет с учетом вычета НДС. В данном случае НДС=СуммаТ-СуммаП, где СуммаТ – цена за посредника, а СуммаП – цена поставщика.

Именно приведенные формулы являются ключевыми во время различных расчетов, связанных с НДС. Многие предприниматели занимаются вычетом/учетом вручную, без помощи бухгалтеров (хотя данное дело лучше доверить профессионалам). В связи с этим могут возникать ошибки, не всегда верно введенные числа/другое.

Разумеется, такой подход оправдывает себя при небольших объемах закупок и продаж. В подобной ситуации лишние расходы на бухгалтерию выглядят неоправданными. Формулы расчета НДС могут показаться на первый взгляд сложными. Это не так. Достаточно немного потренироваться и они прочно отложатся в голове.

Заключение

В интернете можно найти задачи, от простых до сложных, которые позволят отточить мастерство вычета. Кроме того, существует ряд порталов, предлагающих своим клиентам воспользоваться услугами онлайн-калькулятора, вычисляющего сумму НДС. Один из самых простых промеров - http://nds-calculator-online.ru . Как посчитать НДС 18% от суммы и не запутаться в цифрах – подробно описано выше. Также стоит обратить внимание на специализированные бухгалтерские программы – 1С.

Расчет НДС имеет свои нюансы, за счет которых данный налог многие считают очень трудным для исчисления. После регистрации в налоговом органе предприниматели сталкиваются с российской системой налогообложения.

Во-первых, разные виды деятельности облагаются с применением разной ставки. Во-вторых, его исчисление и возможности возврата могут как помочь существенно сэкономить, так и привести к финансовым проблемам при недостаточно грамотном подходе.

Кто должен рассчитывать НДС.

Необходимость рассчитать НДС возникает после продажи товара или услуг по более высокой цене и получения доходов из разницы между предыдущей стоимостью и новой, то есть разницы между выручкой и суммой, затраченной на покупку данного товара. В данном случае это может быть создание более сложного продукта или простая перепродажа.

В первую очередь обязанность платить НДС ложится на организации и ИП, налогооблагаемые по общей системе. Такие компании ежеквартально сдают отчетность НДС в электронном виде. Кроме того, платить НДС должны:

Организации, импортирующие товар на территорию РФ;

Налогоплательщики, выставляющие счет-фактуры, в которых указан НДС ;

Организации, ведущие деятельность по договорам о совместной деятельности и доверительного управления имуществом;

А также еще некоторые группы налогоплательщиков.

Освобождаются от НДС ИП и организации, работающие в особых налоговых режимах.

Алгоритм расчета НДС.

С порядком расчёта НДС можно ознакомиться в НК РФ. Налоговый кодекс содержит и величину ставки НДС (она может быть 0% или 10%, но мы будем говорить о ставке 18%, применяемой по умолчанию).

Проще всего рассчитать НДС, используя специальный онлайн калькулятор или одну из бухгалтерских программам. И все-таки каждый предприниматель должен уметь производить расчет НДС по формулам .

2. Отняв полученное число от суммы с НДС, мы узнаем сумму без НДС.

3. Чтобы начислить НДС надо цену без НДС умножить на 0.18 (чтобы получить сумму НДС) и к полученному результату прибавить цену без НДС.

Примеры расчета НДС.

Чтобы детально разобраться с тем, как рассчитать НДС , будет полезно привести несколько примеров:

Допустим, вы продаете обувь в розничном магазине. Оптовому поставщику обуви вы отдали 10 000 р. за 50 пар туфель, соответственно, одни туфли стоят 200 р. В эту сумму уже заложен налог НДС 18%, уплаченный оптовым поставщиком.

200 Х 18 / 118=30.50 (р.) - это уплаченный вами НДС.

200 - 30.50 = 169.5 (р.) - стоимость пары туфель без НДС.

169.5 * 50 =8475 (р.) - стоимость партии туфель без НДС.

10000 - 8475 = 1525 (р.) - сумма НДС за всю партию.

Остается только доказать в налоговой инспекции приобретение туфель с включенным в их стоимость НДС: для этого подойдет чек, накладная или счет-фактура с указанием включенного НДС.

Формируя цену на готовую продукцию, необходимо вычесть НДС из приобретенных товаров, а затем включить данный налог 18% в его конечную стоимость, чтобы возложить данные расходы на потенциального потребителя.

Допустим, вы продали за 25000 р. ту партию туфель, которую купили за 10000 р. Размер НДС здесь можно посчитать, если всю добавленную ценность - 15000 р., принять за 118% или 1,18. Тогда рассчитать НДС можно так:

1. 15000 /1.18 =12712 (р.)

2. 15000-12712=2288 (р.) - НДС

Правильный расчет НДС убережет от проблем с налоговыми органами и позволит сэкономить.

Как выделить НДС из суммы зависит от того, по какой ставке - 20 и 10 процентов - считают НДС. Есть четыре способа, как вычислить и начислить НДС. Кстати, это две разных операции и не стоит их путать. Два способа простые, а два сложнее. В статье найдете все формула выделения НДС из общей суммы.

Компании на общей системе продают товары с НДС, поэтому покупателям обычно называют итоговую суммы покупки, то есть стоимость товара, которая уже включает налог. Чтобы узнать сумму налога, необходимо вычислить НДС из суммы, которая записана в договоре и других документах по сделке.

Когда требуется выделить НДС из суммы товара

Компании обязаны начислить НДС со следующих операций:

• продажа товаров;
• выполнение работ, оказание услуг;
• безвозмездная передача продукции и т.д.

Когда организация реализует товар, она составляет пакет документов. Обычно в него входит договор купли-продажи, отгрузочные документы и счет-фактура. В накладной и счет-фактуре записывают три показателя: цену без налога, стоимость товара с налогом, а также отдельно сумму НДС.

Если в документах, которые предоставит продавец, не будет выделен НДС из суммы, покупатель не сможет получить вычет. То же самое произойдет, если продавец неверно произведет исчисление НДС.

Есть несколько способов выделить НДС из суммы. Например, можно воспользоваться учетной программой или таблицей Excel. Но проще всего посчитать налог по формуле. Формула выделения НДС из общей суммы далее в статье.

Налоговую базу по НДС по договорам в иностранной валюте определяйте с учетом особенностей. Они связаны с тем, что покупатель может перечислять оплату как в иностранной валюте, так и в рублях. Пример, как выделить НДС с выручки в иностранной валюте >>>

Как выделить НДС из суммы - формула для налога по ставке 20 процентов

Чтобы найти НДС от суммы, не нужно запоминать сложных формул. Достаточно составить пропорцию. Если известна стоимость товара, включая НДС по ставке 20 процентов, нужно исходное значение умножить на 20 процентов, а затем разделить на 120. Таким образом мы узнаем величину налога в общей сумме сделки.

Некоторым сотрудникам проще использовать готовую формулу расчета НДС из суммы товара. Выбор формулы зависит от того, по какой ставке компания планирует вычислить НДС. Как из суммы выделить НДС 20, смотрите ниже.

20-процентная ставка НДС действует с 1 января 2019 года. Начислять НДС по ставке 20 процентов нужно по операциям, совершенным после 31 декабря 2018 года. То есть если отгрузка товаров (работ, услуг) состоялась 1 января 2019 года или позже. Применяйте 20-процентную ставку при отгрузке даже в том случае, если аванс в счет предстоящих поставок организация получила в 2018 году и рассчитала с него налог по ставке 18/118. Ответы на сложные вопросы, связанные с применением разных налоговых ставок >>>

Как выделить НДС из суммы - формула для налога по ставке 10 процентов

Иногда налог начисляют по ставке 10 процентов. Ее используют для продовольственных товаров, товаров для детей, медицинских изделий и печатной продукции (п. 2 ст. 164 НК РФ). В этом случае вычислить НДС по ставке 10 процентов можно таким же образом, как и для 18 процентов: общую стоимость надо умножить на 10, а затем разделить на 110.

Формула для вычета НДС по ставке 10 процентов из суммы:

НДС с аванса (частичной оплаты) рассчитайте по формуле:

Примеры, как высчитать сумму товара без НДС

Чтобы определить чистую стоимость товаров, надо сначала выделить НДС из цены с налогом по ставке 10 или 20 процентов. А затем от общей стоимости отнять полученное значение.

Организация продает офисные столы по цене 8400 рублей, включая НДС 20 процентов.
Бухгалтер выделит НДС из числа 8400 так: 8400 руб. × 20 / 120 = 1400 руб.
Стоимость товара без НДС составит 7000 руб. (8400 руб. - 1400 руб.).

Компания заключила договор на покупку мяса общей стоимостью 55 000 рублей, включая налог 10 процентов.
Выделение НДС из суммы будет происходить так: 55000 руб. × 10 / 110 = 5000 руб.
Стоимость продукции без НДС равно 50 000 руб. (55000 руб. - 5000 руб.).

Как начислить НДС на сумму товара без налога

Продавец может купить товар без НДС. Например, у продавца на упрощенке. Так как компания на общей системе, то при перепродаже НДС потребуется начислить сверх цены товара.

В таких случаях компании решают и другую проблему: как прибавить НДС по ставке 20 или 10 процентов.

Как начислить НДС по ставке 20 процентов

Есть и второй вариант. Сначала можно сначала отдельно вычислить НДС из суммы товара. Для этого его цену умножают на 20 или 10 и делят на сто. А затем полученное значение прибавляют к стоимости товара без налога.

Внимание, изменилась ставка НДС с 18 до 20%. Формулу расчета НДС 20 процентов вы найдете в новой статье по ссылке:

Налог на добавленную стоимость – непрямой налог, которым облагается реализация товаров, работ и услуг. В Российской Федерации ставка на сегодняшний день составляет 18%. На некоторые виды существует льготная ставка в размере 10%.

Как рассчитать НДС 18 от суммы

Правильный расчет ставки необходим, когда стоимость указана без НДС и нужно добавить показатель к итоговому значению. Также эта информация понадобится для внесения в налоговую декларацию.

Операция по вычислению проводится несколькими методами. Остановимся на каждом из них подробнее.

Самостоятельный расчет

Чтобы самостоятельно определить показатель, необходимо воспользоваться следующей формулой:

БдН х СтН / 100, где:

БдН – налогооблагаемый товар или услуга;

СтН – ставка налога для определенной категории.

Ниже приведена формула с примером.

Пример № 1: ООО «Экватор» предоставило клиенту товар на сумму 7 500 руб. Ставка составляет 18%. Проведя математическую операцию, получаем: 7500 х 18 / 100 = 1 350 руб.

Видим типичное определение НДС сверху.

Теперь компания выставляет клиенту счет. В него будет включена основная стоимость и добавленный показатель.

Общая цена составит: 7 500 + 1 350 = 8 850 руб.

Онлайн-калькулятор

Начислить

Выделить

Сумма НДС прописью:

Вычисление из общей суммы

Чтобы выделить НДС из общей цены, можно воспользоваться следующей формулой:

Итоговая стоимость х 18 /118, при условии, что ставка составляет 18 процентов.

Пример № 2: ООО «Эверест» оплачивает счет, выставленный компании за выполненные работы. Итоговая сумма к оплате составляет – 25 500 руб. К услугам, указанным в счете, применяется обычная ставка в размере 18%: 25 500 х 18 / 118 = 3 889 руб. 83 коп.

Рассчитанная сумма будет указана в декларации для налогового учета.

Быстрый расчет стоимости товара или услуги по коэффициенту

Часто работники финансовой сферы используют специальные коэффициенты.

Для наглядного разъяснения используем вводные данные из примера №1:

7 500 х 1,18 = 8 850 руб.

Обратная операция будет выглядеть так (пример №2):

25 500 х 0,152542 = 3 889,82

Коэффициенты не являются истинным отображением смысла налога, но упрощают процесс его вычисления. Число коэффициента может быть использовано исключительно при текущей ставке налога. Любое изменение в налоговом законодательстве делает показатели неактуальными.

Еще одним недостатком является некорректное округление чисел во втором десятке после запятой. Поэтому, приверженцы точных расчетов отдают предпочтение формулам, которые обеспечивают верный результат.

Все налоговые ставки по НДС приводятся в статье 164 НК РФ. Основных ставок три: 0%, 10%, 20%. Кроме того, в ситуациях, указанных в пункте 4 статьи 164 НК РФ, применяют расчётные налоговые ставки: 10/110 или 20/120.

0% НДС

По нулевой налоговой ставке облагаются:

• операции экспорта;
• трубопроводный транспорт нефти и газа;
• передача электроэнергии;
• перевозки железнодорожным, воздушным и водным транспортом;
• услуги по организации международных перевозок и др.

10% НДС

По десятипроцентной ставке облагаются:

• многие продовольственные товары (мясо, молоко, яйца, растительное масло, мука, крупы, хлеб, соль, сахар, рыба, морепродукты, овощи);
• большинство товаров для детей;
• лекарства и медицинские изделия, не входящие в перечень важнейших и жизненно необходимых;
• периодические печатные издания и др.

20% НДС

По двадцатипроцентной ставке облагаются:

• все остальные товары, работы, услуги.

​Наш калькулятор НДС даёт возможность рассчитать сумму налога на добавленную стоимость по ставке 10% и 20%.

Если вы хотите начислить НДС на определённую сумму, то введите её в левую форму калькулятора НДС, далее выберите налоговую ставку. Например, НДС на сумму 15 000 рублей по ставке 20% равен 3 000 рублей, а сумма с НДС равна 18 000 рублей.

Если вы хотите выделить НДС из суммы, то введите её в правую форму калькулятора НДС, далее выберите налоговую ставку. Так, сумма 15 000 рублей состоит из НДС по ставке 20%, равного 2 500 рублей, и суммы без НДС, равной 12 500 рублей.